TRIGON BALTI FOND a. I POOLAASTA ARUANNE

Transcription

1 TRIGON BALTI FOND 2015.a. I POOLAASTA ARUANNE

2 Sisukord Investeerimisfondi Trigon Balti Fond lühiiseloomustus ja kontaktandmed... 3 Fondivalitseja juhatuse allkirjad Trigon Balti Fondi I poolaasta aruandele... 4 RAAMATUPIDAMISE 2015.a. I POOLAASTA ARUANNE... 5 Finantsseisundi aruanne... 5 Koondkasumiaruanne... 6 Fondi puhasväärtuse muutumise aruanne... 7 Rahavoogude aruanne... 8 Raamatupidamise 2015.a. I poolaasta aruande lisad... 9 LISA 1. Fondi üldine info ja aruande koostamise alused... 9 LISA 2. Finantsvara õiglases väärtuses muutusega kasumiaruandes... 9 LISA 3. Nõuded ja ettemaksed... 9 LISA 4. Muud finantskohustused... 9 LISA 5. Neto kasum/kahjum finantsvaradelt õiglases väärtuses läbi kasumiaruande LISA 6. Puhasväärtuse võrdlusaruanne LISA 7. Seotud osapooled LISA 8. Investeeringute aruanne TEHINGU-JA VAHENDUSTASUDE ARUANNE

3 Investeerimisfondi Trigon Balti Fond lühiiseloomustus ja kontaktandmed Nimi Investeerimisfond Trigon Balti Fond Juriidiline aadress Viru Väljak Tallinn Eesti Vabariik Tel.: Fax: Põhitegevusala Trigon Balti Fond pakub osakuomanikele võimalust investeerida viimastel aastatel Euroopa Liiduga ühinenud ja lähiajal oodatavalt Euroopa Liiduga ühinevate riikide väikese ja keskmise suurusega ettevõtetesse. Fondi tegevuse eesmärgiks on vara väärtuse pikaajaline kasv. Fondivalitseja AS Trigon Funds Fondijuht Veiko Visnapuu Depoopank Swedbank AS Audiitor AS PricewaterhouseCoopers Pärnu mnt Tallinn Eesti Vabariik Tel.: Fax: Majandusaasta algus ja lõpp 01. jaanuar 2015.a. 31. detsember 2015.a 3

4 Fondivalitseja juhatuse allkirjad Trigon Balti Fondi I poolaasta aruandele /allkirjastatud digitaalselt/ Mehis Raud AS Trigon Funds Juhatuse liige /allkirjastatud digitaalselt/ Reili Suzi AS Trigon Funds Juhatuse liige Tallinnas, 31. augustil aastal 4

5 RAAMATUPIDAMISE 2015.a. I POOLAASTA ARUANNE Finantsseisundi aruanne VARAD Lisa Käibevarad Finantsvara õiglases väärtuses muutusega kasumiaruandes Lisa Raha ja raha ekvivalendid Nõuded ja ettemaksed Lisa VARAD KOKKU KOHUSTUSED Lühiajalised kohustused Muud finantskohustused Lisa Osakuomanikele kuuluv fondi vara puhasväärtus Lisa KOHUSTUSED KOKKU Lisad lehekülgedel 9-12 on selle aruande lahutamatud osad. 5

6 Koondkasumiaruanne TULUD Lisa Neto kasum/kahjum finantsvaradelt õiglases väärtuses läbi kasumiaruande Lisa Dividenditulu Intressitulu hoiustelt 4 12 Netokahjum valuutakursi muutusest TULUD KOKKU KULUD Tegevuskulud Valitsemistasud Lisa Depootasud Tehingutasud Muud kulud Tegevuskulud KULUD KOKKU Osakuomanikele kuuluva fondi vara puhasväärtuse muutus Lisad lehekülgedel 9-12 on selle aruande lahutamatud osad. 6

7 Fondi puhasväärtuse muutumise aruanne Fondi puhasväärtus aruandeperioodi alguses Laekumised väljalastud osakute eest Väljaminekud tagasivõetud osakute eest Fondi tulem Fondi puhasväärtus perioodi lõpus Ringluses olevate osakute arv aruandeperioodi lõpus s.h. Liik Liik 2 (eq Baltia osak) Liik Liik Osaku puhasväärtus aruandeperioodi lõpus Liik Liik 2 (eq Baltia osak) Liik Liik Lisad lehekülgedel 9-12 on selle aruande lahutamatud osad. 7

8 Rahavoogude aruanne Rahavood fondi põhitegevusest Intressid Laekunud dividendid Müüdud investeeringutelt laekunud raha Ostetud investeeringutelt tasutud raha Makstud tegevuskulud Kokku laekumised/väljaminekud fondi põhitegevusest Rahavood fondi finantseerimistegevusest Laekumised väljalastud osakute eest Väljaminekud tagasivõetud osakute eest Kokku makstud/laekunud fondi finantseerimistegevusest Rahavood Raha ja raha ekvivalendid: perioodi alguses valuutakursi mõju välisvaluutale 0 0 perioodi lõpus Lisad lehekülgedel 9-12 on selle aruande lahutamatud osad. 8

9 Raamatupidamise 2015.a. I poolaasta aruande lisad LISA 1. Fondi üldine info ja aruande koostamise alused Trigon Balti Fond on Eesti Vabariigis registreeritud avatud lepinguline investeerimisfond. Fondi valitseb AS Trigon Funds, mille juriidiline aadress on Viru Väljak 2, Tallinn. AS Trigon Funds ainuomanik on Trigon Capital AS. Trigon Balti Fondi üle teostab finantsjärelvalvet Finantsinspektsioon. Trigon Balti Fondi eesmärk on kasvatada fondi osakuomanike vara väärtust, investeerides lähtudes seadusest ja fondi tingimustest tulenevatest investeerimispiirangutest erinevatesse väärtpaberitesse ja muudesse finantsinstrumentidesse. Trigon Balti Fondi raamatupidamise aasta I poolaasta aruanne on koostatud kooskõlas Rahvusvahelise Finantsaruandluse Standardiga (IFRS) IAS 34 Vahearuanded, nagu see on vastu võetud Euroopa Liidu poolt (IFRS EU). Investeerimisfondide finantsaruandluse põhimõtted on sätestatud investeerimisfondide seaduses, raamatupidamisseaduses ning Rahandusministri määruses nr 21 Nõuded avalikustamisele kuuluvate investeerimisfondi aruannetele 13. aprillist Aruande koostamisel on arvesse võetud Investeerimisfondide seaduse 142 lõike 2 ja 204 lõike 1 alusel kehtestatud fondi vara puhasväärtuse määramise korda. Vahearuande koostamisel on kasutatud samu arvestuspõhimõtteid kui 31. detsember 2014 aastaaruande koostamisel. Vahearuanne on koostatud eurodes (EUR). LISA 2. Finantsvara õiglases väärtuses muutusega kasumiaruandes Aktsiad ja fondiosakud Kokku LISA 3. Nõuded ja ettemaksed Laekumata summa märgitud osakute eest Laekumata dividendid Kokku LISA 4. Muud finantskohustused Võlgnevus fondivalitsejale Võlgnevus depoopangale Väärtpaberitehingud väärtuspäeva ootel Võlgnevus tagasivõetud osakute eest Muud kohustused Kokku

10 LISA 5. Neto kasum/kahjum finantsvaradelt õiglases väärtuses läbi kasumiaruande Aktsiatelt ja fondiosakutelt Müügikasum Realiseerimata kasum/kahjum Kokku LISA 6. Puhasväärtuse võrdlusaruanne Fondiosaku puhasväärtus Aasta Fondi puhasväärtus Liik 1 Liik 2 (eq Baltia osak) Liik 3 Liik LISA 7. Seotud osapooled Seotud osapoolteks käesoleva aruande mõistes loetakse AS-i Trigon Funds (fondivalitseja), AS Trigon Capital (fondivalitseja emaettevõte), fondivalitsejaga samasse konsolideerimisgruppi kuuluvaid ettevõtteid ja teisi AS Trigon Funds poolt valitsetavaid fonde: Trigon Venemaa Top Picks Fond, Trigon Uus Euroopa Fond ja Trigon Arenevate Turgude Finantssektori Fond. Trigon Balti Fond maksis fondivalitsejale I pa 2015.a valitsemistasusid kogusummas ( : ) eurot. 30. juuni 2015.a. seisuga oli võlgnevus fondivalitsejale ( : 2 797) eurot. Teiste AS-i Trigon Funds poolt valitsetavate fondidega tehtud tehingute maht oli perioodil ( : 1 910) eurot. 10

11 LISA 8. Investeeringute aruanne seisuga 30.juuni 2015 Nimetus ISIN-kood Riik Nimiväärtus Valuuta Kogus Keskmine soetusmaksumus Keskmine soetusmaksumus Turuväärtus Turuväärtus Osakaal fondi puhasväärtusest AKTSIAD VÄÄRTPABERIBÖRSIDEL NOTEERITUD VÄÄRTPABERID: AB LINAS AGRO GROUP LT LT 0.29 EUR % ARCO VARA SHARE EE EE 7.00 EUR % CITY SERVICE AB LT LT 0.29 EUR % EKSPRESS GRUPP SHARE EE EE 0.60 EUR % GRIGISKES LT LT 0.29 EUR % GRINDEKS AS - EUR LV LV 1.00 EUR % HARJU ELEKTER EE EE 0.70 EUR % LATVIAN SHIPPING COMPANY - EUR LV LV 0.30 EUR % LINDA NEKTAR COMMON SHARE EE EE 1.00 EUR % MERKO EHITUS AS EE EE 0.00 EUR % NORDECON INTERNATIONAL EE EE 0.00 EUR % OLAINFARM AS - EUR LV LV 1.40 EUR % OLYMPIC ENTERTAINMENT GROUP SH EE EE 0.40 EUR % PREKYBOS AB APRANGA PVA LT LT 0.29 EUR % PREMIA FOODS SHARE EE EE 0.64 EUR % SAF TEHNIKA - EUR LV LV 1.40 EUR % SIAULIU BANKAS PVA LT LT 0.29 EUR % SILVANO FASHION GROUP A-AKTSIA EE EE 0.30 EUR % TALLINK GRUPP EE EE 0.60 EUR % TALLINNA KAUBAMAJA AS EE EE 0.40 EUR % VALMIERA GLASS FIBRE - EUR LV LV 1.40 EUR % AKTSIAD KOKKU % Nimetus ISIN-kood Riik Nimi-väärtus Fondivalitseja Valuuta Kogus Keskmine soetusmaksumus Keskmine soetusmaksumus Turuväärtus Turuväärtus Osakaal fondi puhasväärtusest FONDIOSAKUD LUKA ADRIATIC PROPERTY I EE EE Trigon Alternative Funds AS EUR % Fondiosakud % VÄÄRTPABERID KOKKU % RAHA ARVELDUSKONTO EE % INVESTEERINGUD KOKKU % Muu vara Laekumata dividendid % Laekumata summa märgitud osakute eest % Muu vara % FONDI VARA KOKKU % FONDI PUHASVÄÄRTUS % 11

12 Investeeringute aruanne seisuga 31.detsember 2014 Nimetus ISIN-kood Riik Nimiv äärtus Valuuta Kogus Keskmine soetusmaksumus AKTSIAD VÄÄRTPABERIBÖRSIDEL NOTEERITUD VÄÄRTPABERID: Keskmine soetusmaksumus Turuv äärtus Turuv äärtus Osakaal f ondi puhasv äärtusest AB LINAS AGRO GROUP LT LT 1,00 EUR , , ,42% ARCO VARA SHARE EE EE 7,00 EUR , , ,70% CITY SERVICE AB LT LT 1,00 EUR , , ,72% EKSPRESS GRUPP SHARE EE EE 0,60 EUR , , ,68% ERSTE GROUP BANK AG AT AT 0,00 EUR , , ,05% GRIGISKES LT LT 1,00 EUR , , ,66% GRINDEKS AS - EUR LV LV 1,00 EUR , , ,66% HARJU ELEKTER EE EE 0,70 EUR , , ,12% LATVIAN SHIPPING COMPANY - EUR LV LV 0,30 EUR , , ,31% MERKO EHITUS AS EE EE 0,00 EUR , , ,54% NORDECON INTERNATIONAL EE EE 0,00 EUR , , ,69% OLAINFARM AS - EUR LV LV 1,00 EUR , , ,81% OLYMPIC ENTERTAINMENT GROUP SH EE EE 0,40 EUR , , ,04% PREKYBOS AB APRANGA PVA LT LT 1,00 EUR , , ,39% PREMIA FOODS SHARE EE EE 0,64 EUR , , ,84% RAIFFEISEN BANK INTERNATIONAL AT AT 0,00 EUR , , ,64% ROKISHKIO SHURIS LT LT 1,00 EUR , , ,95% SAF TEHNIKA - EUR LV LV 1,00 EUR , , ,70% TALLINK GRUPP EE EE 0,60 EUR , , ,09% TALLINNA KAUBAMAJA AS EE EE 0,40 EUR , , ,33% TALLINNA VESI AS EE EE 0,60 EUR , , ,93% AKTSIAD KOKKU ,27% FONDIOSAKUD Nimetus ISIN-kood Riik Nimi-v äärtus Fondiv alitseja Valuuta Kogus Keskmine soetusmaksumus Keskmine soetusmaksumus Turuv äärtus Turuv äärtus Osakaal f ondi puhasv äärtusest LUKA ADRIATIC PROPERTY I EE EE 10,00 Trigon Alternative Funds AS EUR , , ,29% Fondiosakud ,29% VÄÄRTPABERID KOKKU ,56% RAHA ARVELDUSKONTO ,21% INVESTEERINGUD KOKKU ,77% Muu vara Laekumata summa märgitud osakute eest ,70% Muu vara ,70% FONDI VARA KOKKU ,47% FONDI PUHASVÄÄRTUS ,00% 12

13 TEHINGU-JA VAHENDUSTASUDE ARUANNE Vahendustasud on väärtpaberitehingute vahendajatele makstavad tehingute komisjonitasud. Tehingutasud koosnevad depoopanga poolt väärtpaberitehingute teostamise eest võetud tasudest, tehingutasudest alamdepoodele või korrespondentpankadele ning maksekorralduste sooritamise eest võetud tasudest Tehingute arv Makstud vahendustasud Kaalutud keskmine tasu Vahendaja Tehingute maht Väärtpaberibörsil kaubeldavad väärtpaberid AS LHV PANK % SEB Pank AS % AS Swedbank % Sanford C. Bernstein Limited % Trigon New Europe Fund % Kokku % Lisaks maksis fond Swedbank AS ile tehingutasusid summas 462 eurot, mis moodustas 0.05% tehingute kogumahust Tehingute arv Makstud vahendustasud Kaalutud keskmine tasu Vahendaja Tehingute maht Väärtpaberibörsil kaubeldavad väärtpaberid AS LHV PANK % Erste Bank % SEB Enskilda % AS Trigon Wealth Management % AS Swedbank % Trigon New Europe Fund % WOOD & CO Financial Services % Kokku % Lisaks maksis fond Swedbank AS ile tehingutasusid summas 525 eurot, mis moodustas 0.07% tehingute kogumahust 13