Citibank (Slovakia) a.s. Výročná správa 2001 Annual Report 2001

Transcription

1 Citibank (Slovakia) a.s. Výročná správa 2001 Annual Report 2001

2

3

4

5 Citibank (Slovakia) a.s. Výročná správa 2001 Annual Report 2001

6 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Contents Letter from the General Manager 6 Directors Report 8 Statutory Bodies 10 Financial Highlights 12 Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December Auditors Report 58 6

7 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Obsah Príhovor generálneho riaditeľa 7 Správa predstavenstva 9 Vrcholné orgány spoločnosti 11 Základné finančné údaje 13 Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom Správa audítora 59 7

8 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Letter from the General Manager On behalf of the staff of Citibank (Slovakia) a.s., I am delighted to present to you our Annual Report for the year ending December 31, The year was marked by increased business activities, which is reflected, in the growing client portfolio. We want to thank all our clients who chose to bank with us. Our customers always have a choice.we strive hard to earn their business by providing the highest quality of relationship banking services via a cadre of highly talented relationship bankers. Citibank (Slovakia) a.s. looks forward to continuing to play a role in the business community in this country and helping its clients grow and prosper. 11th attacks in the United States.The Citigroup Foundation established a Citigroup Relief Fund, which provides college scholarships to children of victims of the attacks. Citibank (Slovakia) a.s. joined this effort and collected contributions from its employees and customers. At the end of the year, the Citigroup Relief Fund collected $19.5 million.we are very grateful for the support of all involved. Tirad Mahmoud General Director Finally, I would like to thank the highly dedicated staff of Citibank (Slovakia) a.s. for their enormous contribution, which made 2001 a successful year. In 2001, the whole world was touched by the September 8

9 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príhovor generálneho riaditeľa Je pre mňa veľkým potešením, že Vám môžem, v mene zamestnancov Citibank (Slovakia) a.s., predložiť našu Výročnú správu za rok, ktorý končil 31. decembra Tento rok bol poznačený zvýšenou podnikateľskou aktivitou, čo sa odzrkadľuje na rastúcom portfóliu našich klientov. Chceli by sme sa poďakovať všetkým našim klientom, ktorí sa rozhodli využívať naše bankové služby. Naši klienti majú vždy možnosť výberu. Zo všetkých síl sa snažíme získať si ich tým, že poskytujeme najvyššiu kvalitu bankových služieb založenú na skutočne budovanom vzťahu prostredníctvom nášho tímu vysoko talentovaných bankárov. Citibank (Slovakia) a.s. sa teší na to, že bude ďalej zohrávať úlohu v podnikateľskej komunite tejto krajiny a pomáhať klientom v ich raste a prosperovaní. V roku 2001 sa celého sveta dotkli udalosti, ktoré sa odohrali 11. septembra v Spojených štátoch amerických. Nadácia The Citigroup Foundation založila Citigroup Relief Fund (Fond pomoci Citigroup), ktorý poskytuje vysokoškolské štipendiá deťom obetí týchto útokov. Citibank (Slovakia) a.s. podporila toto úsilie a vyzbierala príspevky od svojich zamestnancov a klientov. Ku koncu roku 2001 bolo na konte Citigroup Relief Fund celkom 19,5 milióna USD. Sme veľmi vďační za podporu všetkým, ktorí prispeli. Tirad Mahmoud generálny riaditeľ A nakoniec by som sa chcel poďakovať mimoriadne obetavým zamestnancom Citibank (Slovakia) a.s. za ich obrovský prínos, vďaka ktorému bol rok 2001 úspešným rokom. 9

10 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Directors Report The Board of Directors of Citibank (Slovakia) a.s. hereby presents the 2001 Annual Report of the Bank. According to Act No. 21/1992 on Banks, subsequently amended by the National Bank of Slovakia, Citibank (Slovakia) a.s. was granted a universal banking licence on August 16, 1995 permitting the Bank to commence banking activities in all areas of banking and financial services, with the exception of mortgage banking activities, effective November 1,1995.The Bank was incorporated with its registered seat in Bratislava on August 30, The Bank is wholly-owned subsidiary of Citibank Overseas Investment Corporation which is in turn whollyowned by Citibank, N.A. New York.The ultimate holding company is Citigroup Inc., the US based financial services group with offices in over 100 countries and consolidated stockoholder s equity of US$ 81.2 billion at December 31, The members of the Board of Directors and the Supervisory Board, as of December 31, 2001, are listed on page 10. During the year the books of the Bank were maintained in, and this Annual Financial Statement is presented in, Slovak Korunas (SKK). The authorised share capital comprises1,650,000 shares with nominal value of SKK 1,000. Authorised share capital is recorded in the Companies Register. During the year from January 1, 2001 to December 31, 2001 the Bank s activities resulted in a net profit of SKK 500,979,263. The Board of Directors has informed and consulted with the Supervisory Board on all business activities and the financial results at regular intervals during KPMG Slovensko Audit spol. s r.o. are the statutory auditors of the Bank and they have provided us with their audit report on the 2001 financial statements (see page 58). Tirad Mahmoud Haydn Owen-Thomas Igor Thám The Annual Financial Statement of the Bank has been prepared in accordance with the laws of the Slovak Republic and with the Bank s own Articles of Association. 10

11 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Správa predstavenstva Predstavenstvo Citibank (Slovakia) a.s., predkladá výročnú správu banky za rok Podľa Zákona č. 21/1992 Zb. o bankách v znení neskorších predpisov a so súhlasom Národnej banky Slovenska zo dňa 16.augusta 1995 obdržala Citibank (Slovakia) a.s., (ďalej "banka") univerzálnu bankovú licenciu umožňujúcu banke činnosť vo všetkých oblastiach bankovníctva a finančných služieb, s výnimkou hypotekárneho bankovníctva, s účinnosťou od 1. novembra Citibank (Slovakia) a.s. bola zapísaná do Obchodného registra dňa 30. augusta Banka je dcérskou spoločnosťou v stopercentnom vlastníctve Citibank Overseas Investment Corporation, ktorá je v stopercentnom vlastníctve Citibank, N.A. New York. Hlavnou holdingovou spoločnosťou je Citigroup Inc., skupina so sídlom v USA poskytujúca finančné služby prostredníctvom svojich zastúpení vo viac ako 100 štátoch s celkovým kapitálom 81,2 miliárd USD k 31. decembru Základné imanie banky pozostáva z kusov akcií, každá v menovitej hodnote SKK. Základné imanie je zaregistrované v Obchodnom registri. V období od 1. januára 2001 do 31. decembra 2001 vykázala banka čistý zisk SKK. Počas roku predstavenstvo pravidelne informovalo dozornú radu a konzultovalo s ňou všetky obchodné činnosti a finančné výsledky. Audítorom banky je spoločnosť KPMG Slovensko Audit spol. s r.o., ktorá poskytla audítorskú správu o overení účtovnej závierky (viď str.59). Tirad Mahmoud Haydn Owen-Thomas Igor Thám Členovia predstavenstva a dozornej rady ku dňu 31. decembru 2001 sú uvedení na strane 11. Ročná závierka bola pripravená v súlade so zákonmi Slovenskej republiky a so stanovami banky. Účtovné knihy banky a ročná závierka sú vedené a predkladané v slovenských korunách (SKK). 11

12 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Statutory Bodies Supervisory Board Allan Hirst Chairman of the Supervisory Board Kantic Dasgupta Member of the Supervisory Board Taranjit Singh Member of the Supervisory Board Board of Directors Tirad Mahmoud Chairman of the Board of Directors Haydn Owen Thomas Member of the Board of Directors Igor Thám Member of the Board of Directors 12

13 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Vrcholné orgány spoločnosti Dozorná rada Allan Hirst Predseda dozornej rady Kantic Dasgupta Člen dozornej rady Taranjit Singh Člen dozornej rady Predstavenstvo Tirad Mahmoud Predseda predstavenstva Haydn Owen Thomas Člen predstavenstva Igor Thám Člen predstavenstva 13

14 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Financial highlights (SKK 000) (SKK 000) Total Assets Due from Customers Due to Customers Shareholder's Funds Profit for the year Year end exchange rate (SKK/$)

15 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Základné finančné údaje (tis. Sk) (tis. Sk) Aktíva spolu Pohľadávky voči klientom Vklady od klientov Vlastné imanie Hospodársky výsledok Koncoročný kurz (SKK/USD) 48,467 47,389 15

16 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Balance Sheet (SKK 000) (SKK 000) Assets Cash and balances with the NBS Due from banks Loans and advances to customers Securities: trading Securities: investment Equity investment Intangible fixed assets Tangible fixed assets Other assets Prepayments and accrued income Total Assets Liabilities and Equity Due to banks Due to customers Other liabilities Accruals and deffered income Reserves and provisions for credit losses Legal reserve fund Basic capital paid-in Valuation differences from basic capital in foreign currency Undistributed profit Total Liabilities and Equity

17 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Súvaha (tis. Sk) (tis. Sk) Aktíva Pokladničná hotovosť a účty v NBS Úvery bankám Úvery poskytnuté klientom Cenné papiere na obchodovanie Investičné cenné papiere Majetkové účasti Nehmotný investičný majetok Hmotný investičný majetok Ostatné aktíva Položky časového rozlíšenia Aktíva spolu Pasíva Záväzky voči bankám Záväzky voči klientom Ostatné záväzky Položky časového rozlíšenia Rezervy Rezervné fondy a fondy tvorené zo zisku Základné imanie splatené Rozdiely z prepočtu základného imania v cudzej mene Zisk za finančný rok Pasíva spolu

18 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Profit and Loss Account (SKK 000) (SKK 000) Interest income Interest expense Net interest income Fees and commissions income Fees and commissions expense Revenues from foreign exchange operations Revenues from securities Total operating income General operating expense Additions to provisions and adjustments Usage of provisions and reserves Total operating expense Extraordinary expenses Extraordinary revenues Profit before tax Taxation Profit for the period

19 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Citibank (Slovakia) a.s. Výsledovka (tis. Sk) (tis. Sk) Prijaté úroky Platené úroky Zisk z úrokov Prijaté poplatky a provízie Platené poplatky a provízie Výnos z devízových operácií Výnos z operácií s cennými papiermi Prevádzkové výnosy spolu Všeobecné prevádzkové náklady Tvorba rezerv a opravných položiek Použitie rezerv a opravných položiek Prevádzkové náklady spolu Mimoriadne náklady Mimoriadne vynosy Zisk pred zdanením Daň z príjmov Zisk za účtovné obdobie

20 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December 2001 BASIS OF PREPARATION The financial statements have been prepared under the historical cost convention, as "ordinary financial statements", in accordance with the Act on Accounting (Act No.563/1991 Coll.), as amended, the decree on accounting procedures for banks issued by the Ministry of Finance (reference 65/355/1996) and in accordance with the decree on the content and format of financial statements of banks, also issued by the Slovak Ministry of Finance (reference 65/356/1996, as amended).the financial statements were prepared under the going concern basis of accounting, which assumes that the Bank will continue in operation for the foreseeable future. SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES The accounting policies have been consistently applied by the Bank.The significant accounting policies adopted in the preparation of the Bank s financial statements are set out below: (a) Interest, Fees and Commissions Interest, fees and commissions receivable and payable are recognised in the period in which they are earned or incurred. Interest on classified loans is included in income and full provision is made. (b) Foreign Currencies Transactions denominated in foreign currencies are translated to Slovak Crowns at the exchange rates on the date of transaction. Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies and commitments for the purchase and sale of foreign currencies are translated at the exchange rates at the balance sheet date published by the National Bank of Slovakia. All resulting gains and losses are recorded in the profit and loss account. (c) Provisions and Reserves for Loan Losses Amounts due from banks and loans and advances to customers are stated net of specific provisions for loan losses. Following detailed appraisal of the loan portfolio, credits are categorized according the regulation on the evaluation of claims issued by the National Bank of Slovakia (reference: regulation 3 of 1995) and specific provisions are made for any balances classified as substandard, doubtful or loss. In addition, a general reserve is made to cover losses which are present in the loan portfolio but which have not yet been specifically identified.this reserve, which is calculated in accordance with Act 368/1999, is tax-deductible and is included as a legal reserve. (d) Receivables write-off The Bank follows legal procedures in collecting receivables. On a case-by-case basis, application is made to the courts for execution or liquidation. If these procedures are unsuccessful, a proposal is submitted for write-off to the Board of Directors of the Bank for approval. (e) Treasury Bills and NBS bills Treasury bills and NBS bills are stated at acquisition cost. 20

21 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom 2001 VÝCHODISKÁ PRE PRÍPRAVU ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Účtovná závierka bola pripravená ako riadna účtovná závierka na základe účtovníctva vedeného v súlade so Zákonom č. 563/1991 Zb. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a v súlade s Opatrením MF SR č. 65/355/1996 z 11. novembra 1996 v znení zmien a doplnkov, ktorým sa ustanovuje účtovná osnova a postupy účtovania pre banky, ako aj Opatrenia MF SR č. 65/356/1996 v znení zmien a doplnkov z 11. novembra 1996, ktorým sa ustanovuje usporiadanie a obsahové vymedzenie položiek účtovnej závierky bánk a minimálny rozsah údajov určený na zverejnenie. DÔLEŽITÉ ÚČTOVNÉ METÓDY Účtovná závierka bola pripravená za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti a v súlade s nasledujúcimi dôležitými účtovnými metódami, ktoré boli aplikované konzistentne. (a) Úroky a poplatky Úroky a poplatky prijaté a platené sú zaúčtované výsledkovo do obdobia, ku ktorému časovo a vecne prináležia. Úroky z klasifikovaných úverov sú zahrnuté do výnosov a zároveň je k nim vytvorená opravná položka v plnej výške. b) Prepočet cudzej meny Operácie v cudzej mene sú prepočítané na slovenské koruny kurzom platným v deň uskutočnenia operácie. Aktíva a pasíva v cudzej mene a záväzky na nákup a predaj cudzích mien sú prepočítavané kurzom peňažných prostriedkov podľa platného kurzového lístka Národnej banky Slovenska. Kurzové rozdiely z prepočtu aktív a pasív vyčíslených v cudzej mene sú zaúčtované výsledkovo na príslušné účty. (c) Rezervy a opravné položky na straty z úverov Úvery bankám a klientom sú účtované v čiastkach znížených o opravné položky ku klasifikovaným úverom. Po analýze úverového portfólia sú úvery kategorizované podľa opatrenia o pravidlách hodnotenia pohľadávok vydaného Národnou bankou Slovenska (opatrenie č. 3 z roku 1995) a na všetky položky klasifikované ako neštandardné, pochybné alebo stratové sú vytvárané opravné položky. Všeobecná rezerva je tvorená na krytie strát z úverového portfólia, ktoré nie je klasifikované.táto rezerva, ktorá je vypočítaná podľa zákona č. 368/1999 Zb. zo dňa 7. decembra 1999 je daňovo odpočítateľná a zahrnutá do zákonných rezerv banky. (d) Odpis pohľadávok Banka vykonáva všetky právne úkony smerujúce k uspokojeniu pohľadávky. Podľa konkrétneho prípadu vymáha pohľadávku súdnou cestou, začne konanie o výkon rozhodnutia súdom, exekúciu alebo konkurzné konanie. Ak nedôjde k uspokojeniu pohľadávky banky ani po uskutočnení všetkých právnych úkonov v zmysle všeobecne záväzných právnych predpisov, vypracuje sa návrh na odpis pohľadávky, ktorý schvaľuje predstavenstvo banky. (e) Štátne pokladničné poukážky a pokladničné poukážky NBS a iné podobné hodnoty Štátne pokladničné poukážky a pokladničné poukážky NBS a iné podobné hodnoty sú účtované v cene obstarania.výnosové úroky sú časovo rozlišované rovnomerne počas obdobia od nákupu do doby splatnosti. 21

22 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December 2001 (f) Debt Securities Debt securities acquired for trading purposes (with the intention to generate a profit from short-term fluctuations in prices) are stated at cost. Debt securities acquired for investment purposes are stated at acquisition cost. Specific provision is made for any diminution in value. (g) Intangible and Tangible Fixed Assets Tangible and intangible fixed assets are stated at cost less depreciation. Depreciation is provided using the straight-line method over the estimated useful lives as follows: No. of Months Intangible assets 24 Computer equipment 36 Furniture and fittings 96 Equipment Leasehold improvements are depreciated on a straightline basis over the shorter of the lease terms or the remaining useful lives. Intangible assets costing less than SKK and tangible fixed assets costing less than SKK are charged to the profit and loss account in the period in which they are put into use. (h) Taxation Non-deductible expenses are added to, and non-taxable income is deducted from, the profit for the period to arrive at the taxable income to which the current tax rate is applied. (i) Prior Period Items and Changes in Accounting Policies Prior period items and the effects of changes in accounting policies are reported as extraordinary income or extraordinary expense in the current period profit and loss account. 22

23 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom 2001 (f) Cenné papiere (dlhopisy) Cenné papiere (dlhopisy) sú rozdelené na obchodovateľné (obstarané s cieľom ich ďalšieho predaja v krátkom časovom období alebo obstarané s cieľom dosiahnutia zisku z krátkodobých pohybov cien) a na investičné (obstarané s cieľom dlhodobého zaradenia do portfólia banky s cieľom dosahovania trvalých a pravidelných výnosov). Cenné papiere sú ocenené cenou obstarania.v prípade poklesu hodnoty cenných papierov je vytvorená opravná položka. (g) Nehmotný a hmotný investičný majetok Hmotný a nehmotný investičný majetok je uvedený v obstarávacej cene znížený o odpisy. Majetok sa odpisuje rovnomerne počas doby životnosti ročnými odpisovými sadzbami: Počet mesiacov Nehmotný majetok 24 Hardware 36 Nábytok 96 Zariadenia Technické zhodnotenie pri prenajatom majetku sa odpisuje rovnomerne počas doby prenájmu alebo počas zostatkovej doby odpisovania podľa toho, ktorá je kratšia. Nehmotný investičný majetok v hodnote menej ako Sk a hmotný investičný majetok v hodnote menej ako Sk sú zúčtované do výkazu ziskov a strát v roku, kedy boli zaradené do používania. (h) Zdaňovanie Daňový základ pre daň z príjmov sa vypočíta z hospodárskeho výsledku bežného obdobia pripočítaním daňovo neuznaných nákladov a odpočítaním výnosov, ktoré nepodliehajú dani z príjmu. (i) Opravy nákladov a výnosov minulých rokov a zmeny účtovných metód Opravy nákladov a výnosov minulých rokov a zmeny účtovných metód sú účtované ako mimoriadne výnosy alebo náklady vo výkaze ziskov a strát v bežnom účtovnom období. 23

24 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December DUE FROM BANKS (a) Due From Banks (SKK 000) Current accounts Term placements Receivables under reverse purchase agreements - - Other loans and advances to banks Less: Provisions for credit losses (-) (-) Net amounts due from banks No amounts were overdue. (b) Analysis Of Amounts Due From Banks By Contractual Maturity (SKK 000) Repayable on demand Repayable within 3 months months - 1 year From 1 to 5 years - - More than 5 years

25 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ÚVERY A VKLADY BANKÁM (a) Úvery a vklady bankám (tis. Sk) Bežné účty Termínované vklady Pohľadávky s právom spätného nákupu - - Ostatné úvery bankám Mínus: Opravné položky na klasifikované úvery (-) (-) Úvery bankám netto Všetky pohľadávky sú v lehote splatnosti. (b) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa zmluvnej doby splatnosti (tis. Sk) Splatné na požiadanie Splatné do 3 mesiacov mesiace - 1 rok Od 1 do 5 rokov - - Viac ako 5 rokov

26 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December DUE FROM BANKS (continued) (c) Analysis Of Amounts Due From Banks By Residual Maturity (SKK 000) Repayable on demand Repayable within 3 months months - 1 year From 1 to 5 years - - More than 5 years (d) Analysis Of Amounts Due From Banks By Type Of Security Received (SKK 000) State guarantees - - Corporate and bank guarantees - - Cash collateral - - Secured by fixed assets - - Bill of exchange - - Unsecured

27 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ÚVERY A VKLADY BANKÁM (pokračovanie) (c) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa zostatkovej doby splatnosti (tis. Sk) Splatné na požiadanie Splatné do 3 mesiacov mesiace - 1 rok Od 1 do 5 rokov - - Viac ako 5 rokov (d) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa druhu zaistenia (tis. Sk) Záruky poskytnuté štátom - - Bankové záruky a záruky spoločností - - Účelovo viazané vklady - - Zaistenie HIM - - Zmenka - - Nezaistené

28 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December LOANS AND ADVANCES TO CUSTOMERS (a) Loans And Advances To Customers (SKK 000) Loans and advances to customers Standard claims Special mentioned claims - - Substandard claims Doubtful and disputed claims Loss claims Less: Specific provisions for credit losses (18 399) (7 797) Net loans and advances to customers Interest of SKK relating to classified claims has been included in revenues from client operations. (2000: SKK ). (b) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Contractual Maturity Within 3 months From 1 to Over (SKK 000) 3 months to 1 year 5 years 5 years Total At 31 December 2001 Non-financial institutions Resident individuals Government sector Non-residents At 31 December 2000 Non financial institutions Resident individuals Government sector Non-residents

29 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ÚVERY KLIENTOM (a) Úvery klientom (tis. Sk) Úvery klientom Štandardné pohľadávky Štandardné pohľadávky s výhradou - - Neštandardné pohľadávky Pochybné a sporné pohľadávky Stratové pohľadávky Mínus: Opravné položky na klasifikované úvery (18 399) (7 797) Úvery klientom netto tis. Sk úrok súvisiaci s klasifikovanými pohľadávkami bol zahrnutý vo výnosoch z operácií s klientmi. (120 tis. Sk v roku 2000). (b) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa zmluvnej doby splatnosti V priebehu 3 mesiace Od 1 do Nad (tis. Sk) 3 mesiacov až 1 rok 5 rokov 5 rokov Celkom K 31. decembru 2001 Nefinančné organizácie Obyvateľstvo Vládny sektor Nerezidenti K 31. decembru 2000 Nefinančné organizácie Obyvateľstvo Vládny sektor Nerezidenti

30 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December LOANS AND ADVANCES TO CUSTOMERS (continued) (c) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Residual Maturity Within 3 months From 1 to Over (SKK 000) 3 months to 1 year 5 years 5 years Total At 31 December 2001 Non-financial institutions Resident individuals Government sector Non-residents At 31 December 2000 Non-financial institutions Resident individuals Government sector Non-residents (d) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Type Of Security Received Corporate Government & bank Cash Secured by Bill of (SKK 000) guarantee guarantee collateral fixed assets exchange UnsecuredTotal At 31 December 2001 Non-financial institutions Government sector Resident individuals Non-residents At 31 December 2000 Non-financial institutions Government sector Resident individuals Non-residents

31 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ÚVERY KLIENTOM (pokračovanie) (c) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa zostatkovej doby splatnosti V priebehu 3 mesiace Od 1 do Nad (tis. Sk) 3 mesiacov až 1 rok 5 rokov 5 rokov Celkom K 31. decembru 2001 Nefinančné organizácie Obyvateľstvo Vládny sektor Nerezidenti K 31. decembru 2000 Nefinančné organizácie Obyvateľstvo Vládny sektor Nerezidenti (d) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa druhu zaistenia Záruky Bankové Účelovo poskytnuté záruky a záruky viazané Zaistenie (tis. Sk) štátom spoločností vklady HIM Zmenka Nezaistený Celkom K 31.decembru 2001 Nefinančné organizácie Vládny sektor Obyvateľstvo Nerezidenti K 31.decembru 2000 Nefinančné organizácie Vládny sektor Obyvateľstvo Nerezidenti

32 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December RECEIVABLES DUE FROM RELATED PARTIES (SKK 000) Receivables from parent company Due from banks Other receivables Receivables from associates Loans and advances Other receivables Receivables from statutory representatives, members of the Board of Directors and management Loans and advances OTHER RECEIVABLES FROM CLIENTS Analysis Of Other Receivables From Customers By Sector And Contractual Maturity (SKK 000) Private sector Resident individuals - - Government sector - - Non residents

33 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom POHĽADÁVKY VOČI SPRIAZNENÝM OSOBÁM (tis. Sk) Voči materským podnikom Úvery a vklady bankám Ostatné pohľadávky Voči pridruženým podnikom Pohľadávky z úverov Ostatné pohľadávky Voči konateľom, členom predstavenstva a iným vedúcim predstaviteľom Pohľadávky z úverov OSTATNÉ POHĽADÁVKY VOČI KLIENTOM Ostatné pohľadávky voči klientom podľa sektorov a podľa zmluvnej doby splatnosti (tis. Sk) Nefinančné organizácie Obyvateľstvo - - Vládny sektor - - Nerezidenti

34 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December TRADING SECURITIES (a) Net Book Value Of Trading Securities (SKK 000) Treasury bills - - NBS bills Government bonds - - Corporate bonds - - Less: Provisions (-) (-) Net book value of trading securities Fixed income securities held for trading in 2000 consists of NBS bills with a nominal value of SKK. (b) Trading securities: analysis by sector (SKK 000) Issued by non-financial institutions - - Issued by financial institutions Issued by governments - - Issued by non-residents - - Other issuers - - Net book value of trading securities (c) Trading securities: analysis by issuer (SKK 000) Issued by Slovak government - - Issued by other governments - - Issued by banks Issued by corporates - - Net book value of trading securities

35 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom OBCHODOVATEĽNÉ CENNÉ PAPIERE (a) Účtovná hodnota obchodovateľných cenných papierov (tis. Sk) Štátne pokladničné poukážky - - Pokladničné poukážky NBS Štátne dlhopisy - - Podnikové dlhopisy - - Mínus: Opravné položky (-) (-) Účtovná hodnota cenných papierov netto Suma cenných papierov s pevným výnosom v roku 2000 pozostávala z 3100 kusov pokladničných poukážok, každá v nominálnej hodnote ,- Sk. (b) Obchodovateľné cenné papiere podľa sektorov (tis. Sk) Vydané nefinančnými inštitúciami - - Vydané finančnými inštitúciami Vydané štátnou správou - - Vydané nerezidentami - - Ostatné (c) Obchodovateľné cenné papiere podľa emitentov (tis. Sk) Štátne cenné papiere slovenské - - Štátne cenné papiere ostatné - - Cenné papiere emitované bankami Cenné papiere emitované podnikmi - - Účtovná hodnota cenných papierov

36 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December TRADING SECURITIES (continued) (d)trading securities: analysis by type (SKK 000) Treasury bills and bonds issued by the state - - Treasury bills and other bonds issued by central banks Bonds and other fixed-income securities - - Shares and other variable-income securities - - Own shares held for trading - - Other discounted securities - - Coupons - - Less: Provisions (-) (-) Net book value of trading securities (e) Trade securities listed on a stock exchange (SKK 000) Fixed-income securities: Listed on a recognised Slovak Republic exchange - - Listed elsewhere Unlisted- - Variable-income securities: Listed on a recognised Slovak Republic exchange - - Listed elsewhere - - Unlisted- - Net book value of trading securities

37 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom OBCHODOVATEĽNÉ CENNÉ PAPIERE (pokračovanie) (d) Obchodovateľné cenné papiere podľa druhov (tis. Sk) Štátne pokladničné poukážky a iné dlhopisy emitované štátom - - Pokladničné poukážky a iné dlhopisy emisných bánk Dlhopisy a iné cenné papiere pevne úročené - - Akcie a iné cenné papiere s premenlivým výnosom - - Vlastné akcie na obchodovanie - - Ostatné diskontované cenné papiere - - Kupóny cenných papierov - - Mínus: Opravné položky (-) (-) Účtovná hodnota cenných papierov (e) Obchodovateľné cenné papiere kótované na burze (tis. Sk) S pevným výnosom: Kótované na burze v SR - - Kótované na inom trhu cenných papierov Nekótované - - S premenlivým výnosom: Kótované na burze v SR - - Kótované na inom trhu cenných papierov - - Nekótované - - Účtovná hodnota cenných papierov

38 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December INVESTMENT SECURITIES (a) Net Book Value Of Participation Interests Since 1996 the Bank has held 3 shares of the Slovak Bank Clearing Centre at a cost of SKK The investment is recorded in account 414 "Other equity investments". Consolidated financial statements are not required. (b) Net Book Value Of Investment Securities According to Issuers (SKK 000) Book value of government bonds Book value of corporate bonds Less: Provisions (-) (-) Net book value of investment securities Investment securities governments bonds in 2001 consist of 600 bonds with a nominal value of SKK each, bonds with a nominal value EUR each and government bonds with a nominal value USD each. At 31 December 2001, investment securities corporate bonds comprised bonds with a nominal value of EUR each. Investment securities in 2000 consist of government bonds with a nominal value of USD each. 38

39 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom INVESTIČNÉ CENNÉ PAPIERE (a) Ostatné podielové cenné papiere a vklady Od roku 1996 sa banka stala držiteľom troch akcií Bankového zúčtovacie centra Slovenska.Tieto sú vykazované na účte č.414 Ostatné podielové cenné papiere a vklady v hodnote tis. Sk. Z uvedenej skutočnosti banke nevyplýva povinnosť zostavovať konsolidovanú účtovnú závierku. (b) Ostatné investičné cenné papiere podľa emitentov (tis. Sk) Štátne dlhopisy Podnikové dlhopisy Mínus: Opravné položky (-) (-) Účtovná hodnota ostatných investičných cenných papierov netto V roku 2001 tvorí sumu cenných papierov s pevným výnosom 600 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote ,- Sk, kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 511,29 EUR a kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 1 000,- USD. Ďalej sumu cenných papierov s pevným výnosom v roku 2001 tvorí kusov podnikových dlhopisov, každý v nominálnej hodnote 1 000,- EUR. V roku 2000 tvorilo sumu cenných papierov s pevným výnosom kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 1 000,- USD. 39

40 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December INTANGIBLE FIXED ASSETS Movements In Intangible Fixed Assets Other intangible (SKK 000) Software assets Total Cost At 1 January Additions Disposals Transfers/other adjustments At 31 December Amortisation and adjustments At 1 January Charge for the year Disposals Transfers/other adjustments At 31 December Net book value At 31 December At 31 December

41 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom NEHMOTNÝ INVESTIČNÝ MAJETOK Zmeny nehmotného investičného majetku Ostatný investičný (tis. Sk) Software majetok Celkom Obstarávacia cena K 1. januáru Prírastky Úbytky Prevody/iné úpravy K 31. decembru Oprávky a opravné položky K 1. januáru Ročné odpisy Úbytky Prevody/iné úpravy K 31. decembru Zostatková cena K 31. decembru K 31. decembru

42 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December TANGIBLE FIXED ASSETS Movements In Tangible Fixed Assets Low Furniture Not Motor value andleasehold yet in (SKK 000) Vehicles Equipment items Fittings Improvements use Total Cost At 1 January Additions Disposals Transfers/other adjustments (27) - At 31 December Depreciation and adjustments At 1 January Charge for the year Disposals Transfers/other adjustments At 31 December Net book value At 31 December At 31 December

43 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom HMOTNÝ INVESTIČNÝ MAJETOK Zmeny hmotného investičného majetku Obstaranie (tis. Sk) Autá Vybavenie DHIM Nábytok Zariadenia HIM Celkom Obstarávacia cena K 1. januáru Prírastky Úbytky Prevody/iné úpravy (27) - K 31. decembru Oprávky a opravné položky K 1. januáru Ročný odpis Úbytky Prevody/iné zmeny K 31. decembru Zostatková cena K 31. decembru K 31. decembru

44 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December DUE TO BANKS (a) Analysis Of Due To Banks By Contractual Maturity (SKK 000) Repayable on demand Repayable within 3 months months to 1 year From 1 to 5 years Over 5 years (b) Analysis Of Due To Banks By Residual Maturity (SKK 000) Repayable on demand Repayable within 3 months months to 1 year From 1 to 5 years - - Over 5 years

45 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ZÁVÄZKY VOČI BANKÁM (a) Analýza záväzkov voči bankám podľa zmluvnej doby splatnosti (tis. Sk) Splatné na požiadanie Splatné do 3 mesiacov mesiace až 1 rok až 5 rokov Nad 5 rokov (b) Analýza záväzkov voči bankám podľa zostatkovej doby splatnosti (tis. Sk) Splatné na požiadanie Splatné do 3 mesiacov mesiace až 1 rok až 5 rokov - - Nad 5 rokov

46 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December DUE TO CUSTOMERS (a) Analysis Of Due To Customers By Sector And Contractual Maturity On 3 months From 1 to Over (SKK 000) demand 3 months to 1 year 5 years 5 years Total At 31 December 2001 Non-financial institutions Insurance institutions Non-profit organizations Resident individuals Non-residents At 31 December 2000 Non-financial institutions Insurance institutions Non-profit organizations Resident individuals Non-residents

47 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ZÁVÄZKY VOČI KLIENTOM (a) Analýza záväzkov voči klientom podľa sektorov a zmluvnej doby splatnosti Splatné 3 mesiace 1 až Nad (tis. Sk) na požiadanie 3 mesiace až 1 rok 5 rokov 5 rokov Celkom K 31. decembru 2001 Nefinančné organizácie Poisťovníctvo Neziskové organizácie Obyvateľstvo Nerezidenti K 31. decembru 2000 Nefinančné organizácie Poisťovníctvo Neziskové organizácie Obyvateľstvo Nerezidenti

48 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December DUE TO CUSTOMERS (continued) (b) Analysis Of Due To Customers By Sector And Residual Maturity On 3 months From 1 to Over (SKK 000) demand 3 months to 1 year 5 years 5 years Total At 31 December 2001 Non-financial institutions Insurance institutions Non-profit organizations Resident individuals Non-residents At 31 December 2000 Non-financial institutions Insurance institutions Non-profit organizations Resident individuals Non-residents

49 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom ZÁVÄZKY VOČI KLIENTOM (pokračovanie) (b) Analýza záväzkov voči klientom podľa sektorov a zostatkovej doby splatnosti Splatné 3 mesiace 1 až Nad (tis. Sk) na požiadanie 3 mesiace až 1 rok 5 rokov 5 rokov Celkom K 31. decembru 2001 Nefinančné organizácie Poisťovníctvo Neziskové organizácie Obyvateľstvo Nerezidenti K 31. decembru 2000 Nefinančné organizácie Poisťovníctvo Neziskové organizácie Obyvateľstvo Nerezidenti

50 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December RESERVES AND PROVISIONS FOR CREDIT LOSSES (a) Reserves For Credit Losses (SKK 000) Legal Reserves (Tax-deductible reserves for credit losses) Balance at 1 January Increase during the year Decrease during the year (-) Net movement during the year Balance at 31 December Represented by: 2% of loans with maturity greater than one year % of average guarantees issued Balance at 31 December Other Reserves - (Non tax-deductible reserves for credit losses) Total reserves for credit losses (b) Specific provisions for credit losses (SKK 000) Balance at 1 January Increase during current year Substandard loans and advances Doubtful loans and advances - Loss loans and advances 4 Decrease during current year - Write off of loans and advances - Losses on loans and advances sold at a discount - Release of provisions no longer considered necessary Foreign exchange difference on provisions for losses on loans denominated in foreign currency - Balance of specific provisions at 31 December

51 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA STRATY Z ÚVEROV (a) Rezervy na straty z úverov (tis. Sk) Zákonná rezerva (Rezervy na straty z úverov oslobodené od dane) Začiatočný zostatok k 1. januáru Tvorba v priebehu roka Použitie v priebehu roka (-) Pohyb v priebehu roka Konečný zostatok k 31. decembru Reprezentovaný: 2% z úverov so splatnosťou dlhšou ako 1 rok % z priemerných záruk vydaných Zostatok rezerv oslobodených od dane k 31. decembru Ostatné rezervy na straty z úverov - (daňovo neuznateľné) Celkové rezervy na straty z úverov (b) Opravné položky ku klasifikovaným úverom (tis. Sk) Začiatočný zostatok k 1. Januáru Tvorba v priebehu roka Neštandardné úvery Pochybné úvery - Stratové úvery 4 Použitie v priebehu roka - Odpis úverov - Krytie strát z predaja úverov - Rozpustenie nepotrebných opravných položiek Kurzový rozdiel z prepočtu opravných položiek v CM - Zostatok opravných položiek k 31. decembru

52 Annual Report 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December COMMITMENTS AND CONTINGENCIES relatedrelated Of which, Of which, (SKK 000) 2001 parties 2000 parties Banks Guarantees issued Guarantees received Term operations Foreign exchange operations Customers Guarantees issued Guarantees received Loan commitments unused Letters of credit extended Term operations Foreign exchange operations Values accepted The Bank is not a party to law suits which could require the recording of liabilities. 52

53 Výročná správa 2001 Citibank (Slovakia) a.s. Príloha k slovenskej účtovnej závierke pre rok končiaci 31. decembrom PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY z toho z toho spriaznené spriaznené (tis. Sk) 2001 subjekty 2000 subjekty Banky Vydané záruky Prijaté záruky Termínované operácie Devízové operácie Klienti Vydané záruky Prijaté záruky Prísľuby na poskytnutie úveru Vydané akreditívy Termínované operácie Devízové operácie Hodnoty v evidencii Banka nie je účastníkom súdnych sporov, z ktorých by vykazovala peňažné alebo nepeňažné záväzky. 53