นโยบาย การกำก บด แลก จการท ด

Transcription

1 นโยบาย การกำก บด แลก จการท ด ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย เป นธนาคารแห งเด ยวในประเทศไทย ท ดำเน นธ รก จ โดยนำหล กชะร อะฮ อย างเต มร ปแบบมาเป นหล กในการ กำหนดแนวค ด หล กการ และว ธ การดำเน นงานท กข นตอนซ งถ กต อง ตามหล กการของศาสนาอ สลาม ซ งม หล กคำสอนหลายประการท เก ยวก บการกำก บด แลก จการท ด และม จ ตสำน กท ด ต อส งคมและ ส งแวดล อม ท านศาสดาม ฮ มหม ด (ซ.ล.) ได สอนให มน ษย ท กคนใช ช ว ตประจำว นโดยไม ค ดหร อทำส งไม ด แก ใคร นอกจากน น เน องจาก ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทยเป นสถาบ นการเง นท ร ฐบาลเป น ผ ถ อห นรายใหญ จ งม สถานะเป นร ฐว สาหก จ ภายใต การกำก บด แล ของกระทรวงการคล ง ในการจ ดทำนโยบายการกำก บด แลก จการท ด ธนาคารจ งใช หล กการและแนวทางการกำก บด แลท ด ในร ฐว สาหก จ ป 2552 และหล กธรรมาภ บาลของสถาบ นการเง นตามประกาศ ธนาคารแห งประเทศไทย ประกอบเป นมาตรฐานในการกำก บด แล การดำเน นงานของธนาคารเพ อให ท กฝ ายท เก ยวข องได ร บความ เป นธรรม ม ความโปร งใสในการดำเน นงาน สามารถตรวจสอบได ท กข นตอน indd 6 7/16/10 12:11:13 AM

2 หล กสำค ญในการกำก บด แลก จการท ด หมายถ ง การใช อำนาจหน าท ในการบร หารจ ดการทร พยากรขององค กร เพ อให สามารถ บรรล เป าหมายด วยค ณความด ด วยความถ กต องและสอดคล องก บแนวทางอ นเป น มาตรฐานสากล 7 ประการด งน ความร บผ ดชอบต อผลการปฏ บ ต หน าท (Accountability) ความสำน กในหน าท ด วยข ดความสามารถและประส ทธ ภาพท เพ ยงพอ (Responsibility) การปฏ บ ต ต อผ ม ส วนได ส วนเส ยโดยส จร ต และจะต องพ จารณาให เก ด ความเท าเท ยมก น (Equitable Treatment) ความโปร งใส (Transparency) ซ งต องม ใน 2 ล กษณะ ด งน ความโปร งใสในการดำเน นงานท สามารถตรวจสอบได ม การเป ดเผยข อม ลอย างโปร งใส (Transparency of Information Disclosure) การสร างม ลค า (Value Creation) แก ก จการท งในระยะส นและระยะยาว การส งเสร มพ ฒนาการกำก บด แลและจรรยาบรรณในการประกอบธ รก จ (Ethics) การม ส วนร วมของประชาชน (People Participation) ในการแสดง ความค ดเห น เก ยวก บการดำเน นงานท อาจม ผลกระทบต อส งแวดล อม และความเป นอย ของช มชนหร อท องถ น indd 7 7/16/10 12:11:15 AM

3 หล กชะร อะฮ ท กล าวถ งการกำก บด แลก จการท ด อ นเป นมาตรฐานสากล 7 ประการ ด งน ความร บผ ดชอบต อผลการปฏ บ ต หน าท (Accountability) อ สลามสอนให ม ความร บผ ดชอบต อหน าท เพราะท กคนจะต องถ กสอบสวนงาน ในหน าท ของตนท ร บผ ดชอบ ความร บผ ดชอบต อหน าท ในองค กรย อมรวมไปถ งการ ตระหน กในส ทธ หน าท ภารก จท ได ร บมอบหมาย ความสำน กในความร บผ ดชอบ การใส ใจ การกระต อร อร นในการแก ไขป ญหา รวมท งการเป ดโอกาสและการพร อมท จะถ กตรวจสอบและประเม นผลท งองค กร เป นการสะท อนให เห นถ งความร บผ ดชอบ ต อสาธารณะและต อผ ม ส วนได ส วนเส ย ความสำน กในหน าท ด วยข ดความสามารถและ ประส ทธ ภาพท เพ ยงพอ (Responsibility) อ สลามสอนให ปฏ บ ต หน าท อย างเต มความสามารถ และม ประส ทธ ภาพ อ กท งให ซ อส ตย และร บผ ดชอบต อผ ท ให ความไว วางใจต อตน โดยไม บ ดพร ว ความสำน ก ในหน าท ร บผ ดชอบด วยข ดความสามารถ แสดงออกด วยความจร งใจ ความซ อส ตย เป นส งท ท กคนพ งม ในการปฏ บ ต หน าท ให เต มกำล งความสามารถ ซ งจะส งผลให เก ดความพอใจและประท บใจในผลงาน indd 8 7/16/10 12:11:17 AM

4 3 การปฏ บ ต ต อผ ม ส วนได ส วนเส ยโดยส จร ต และพ จารณา ให เก ดความเท าเท ยมก น (Equitable Treatment) ความย ต ธรรมและความเสมอภาคเป นส งท อ สลามให ความสำค ญ เพราะความ ย ต ธรรม ค อ ห วใจของการบร หารจ ดการธนาคารจ งให ความสำค ญต อผ ม ส วนได ส วนเส ยอย างย ต ธรรมและเท าเท ยมก นท งผ ถ อห น น กลงท น ล กค า ค ค า คณะ กรรมการ ผ บร หารและพน กงาน ตลอดจนส งคมและส งแวดล อม โดยเน นให ม โครงสร างและกระบวนการท เสร มสร างความส มพ นธ ระหว างคณะกรรมการฝ าย จ ดการและผ ถ อห น เพ อเพ มความเช อม นและสร างความม นใจแก ผ ถ อห นผ ลงท น และผ ม ส วนได ส วนเส ยโดยส จร ต 4 ความโปร งใสในการปฏ บ ต หน าท (Transparency) อ สลามสอนว าพระผ เป นเจ าคอยตรวจสอบและร เห นการกระทำของมน ษย ท งใน ท ล บและเป ดเผย ด งน นมน ษย จ งต องระม ดระว งการกระทำของตนให อย ในกรอบ ของความถ กต องด วยความโปร งใสในการปฏ บ ต หน าท สามารถตรวจสอบได ม ระบบการทำงานท ช ดเจนม การเป ดเผยข อม ลอย างโปร งใสสอดคล องก บเวลาและ สถานการณ indd 9 7/16/10 12:11:20 AM

5 5 การสร างม ลค า (Value Creation) อ สลามสอนให ร จ กค ณค าของทร พยากร ให ใช ทร พยากรท ม อย จำก ดอย างค มค า อ สลามห ามความส ร ยส ร าย และฟ มเฟ อยมน ษย ถ อเป นทร พยากรอย างหน งขององค กร การสร างม ลค าในท น หมายถ งการเพ มความสามารถขององค กรในท กด านท งใน ระยะส นและระยะยาว ซ งท านศาสดาได ส งเสร มให แสวงหาว ชาความร เพ อนำมา พ ฒนาการทำงานเพ อเพ มม ลค าให แก ตนเองและเพ มม ลค าให แก องค กร 6 การส งเสร มพ ฒนาการกำก บด แลก จการท ด และจรรยาบรรณ ท ด ในการประกอบธ รก จ (Ethics) จรรยาบรรณในการทำธ รก จเป นส งท สำค ญ ม คำสอนมากมายในศาสนาอ สลามเพ อ ให การทำธ รก จดำเน นไปบนความบร ส ทธ ย ต ธรรม ไม เอาร ดเอาเปร ยบซ งก นและก น ไม คดโกง และห างไกลจากความข ดแย ง ซ งเป นแนวทางปฏ บ ต ท ด ของคณะกรรมการ ผ บร หาร และพน กงานในการปฏ บ ต ต อผ ถ อห น ล กค า ค ค าและผ ม ส วนได ส วนเส ย เพ อสร างว ส ยท ศน แห งการประกอบการท เสร มความสามารถในเช งการแข งข นภายใต แบบแผนท ด งามของจร ยธรรมธ รก จเพ อส งเสร มให เช ดช ค ณธรรม และม ค ณธรรม เป นรากฐานในการดำเน นธ รก จ indd 10 7/16/10 12:11:22 AM

6 7 การม ส วนร วมของประชาชน (People Participation) การประช มปร กษาหาร อเป นส งจำเป นอย างย ง เพราะทำให เก ดการม ส วนร วม ของประชาชน อ สลามให ความสำค ญก บการประช มปร กษาหาร อ เพ อส งเสร ม ให เก ดการกระจายโอกาสแก ประชาชนให ม ส วนร วมในการแสดงความค ดเห น เก ยวก บการดำเน นการใดๆ ท อาจม ผลกระทบต อส งแวดล อม ส ขภาพอนาม ย ค ณภาพช ว ตและความเป นอย ของช มชนหร อท องถ น ด งคำสอนในพระมหาค มภ ร อ ลก รอาน สอนให ร วมม อก นในเร องความด งาม แต อย าได ร วมม อก นในเร องของ ความผ ดการทำงานร วมก นเปร ยบเสม อนการลงเร อลำเด ยวก นต องด แลต กเต อน ก นอย าปล อยให ผ ไม ร ทำตามความต องการโดยไม คำน งถ งผลเส ยหาย หร อก อให เก ดการเป นศ ตร ต อก น พระมหาค มภ ร อ ลก รอาน ค อช อค มภ ร ของศาสนาอ สลาม อ ลเลาะฮ (ซ.บ.) ทรงประทาน อ ลก รอานให แก ศาสดาม ฮ มหม ด(ซ.ล.) โดยผ านเทวท ตเพ อให ศาสดาม ฮ มหม ด (ซ.ล.) ประกาศแก มน ษย ท วโลก ฮะด ษค อคำพ ด การกระทำ การยอมร บ และค ณล กษณะ ตลอดจนช วประว ต ของท านศาสดา ม ฮ มหม ด (ซ.ล.) indd 11 7/16/10 12:11:25 AM

7 การกำก บด แลก จการท ด (Good Corporate Governance) การกำก บด แลก จการท ด หมายถ ง กระบวนการจ ดการก จการของธนาคารท จะทำ ให ผ ถ อห นเก ดความเช อม นว าจะก อประโยชน ส งส ดต อธนาคารในระยะยาวโดย ธนาคารม งสร างความเช อม นแก ผ ถ อห นตามหล กการกำก บด แลท ด ซ งม สาระสำค ญ ของหล กการและแนวทางปฏ บ ต ท ด ในร ฐว สาหก จ ประกอบด วย 6 หมวด ด งน indd 12 7/16/10 12:11:27 AM

8 หมวดท 1 ส ทธ และความเท าเท ยมก นของผ ถ อห น หมวดท 2 ความร บผ ดชอบของคณะกรรมการ หมวดท 3 โครงสร างคณะกรรมการธนาคาร หมวดท 4 บทบาทของผ ม ส วนได ส วนเส ย หมวดท 5 การเป ดเผยข อม ลสารสนเทศและความโปร งใส หมวดท 6 จรรยาบรรณ indd 13 7/16/10 12:11:29 AM

9 การกำก บด แลก จการท ด หมวดท 1 ส ทธ และความเท าเท ยมก นของผ ถ อห น 1.1 ส ทธ ของผ ถ อห น ผ ถ อห นม ส ทธ ร วมในความเป นเจ าของโดยควบค มการทำงานธนาคารผ าน กระบวนการแต งต งคณะกรรมการธนาคารท ม หล กเกณฑ การสรรหาอย างโปร งใส เพ อทำหน าท แทนตน ผ ถ อห นม ส ทธ ท จะม ส วนร วมต ดส นใจในการประช มผ ถ อห น และม โอกาสได ร บทราบข อม ลหล กเกณฑ และว ธ การดำเน นการประช ม โดยผ ถ อห น จะได ร บข อม ลท เพ ยงพอก อนการประช มตามเวลาอ นควร 1.2 ส ทธ ของผ ถ อห นในการแต งต งและเล อกต งกรรมการธนาคาร ธนาคารกำหนดให ม กระบวนการสรรหากรรมการธนาคาร เพ อให ท ประช มผ ถ อห น แต งต งอย างม หล กเกณฑ และโปร งใส ม การเป ดเผยประว ต ของกรรมการท กคน และ ท กคร งท ม การเปล ยนแปลงกรรมการ คณะกรรมการธนาคารสน บสน นให ม การได มา ซ งกรรมการใหม ๆ ในธนาคารจากการสรรหา และกรรมการท มาจากหลากหลาย อาช พ indd 14 7/16/10 12:11:32 AM

10 1.3 ความเท าเท ยมก นของผ ถ อห น ผ ถ อห นท กคนม ส ทธ พ นฐานเท าเท ยมก นท กประการตามท กฎหมายกำหนดม โอกาสและได ร บการปฏ บ ต อย างเท าเท ยมก นในการแสดงความค ดเห นโดยผ ถ อห นม ส วนร วมในการต ดส นป ญหาและการปร บเปล ยนท สำค ญในการเข าร วม ประช มและออกเส ยงในการประช มผ ถ อห นธนาคารม การจ ดเตร ยมข อม ลให แก ผ ถ อห นในแต ละวาระอย างเพ ยงพอ และจะไม เพ มหร อถอนวาระการประช มโดย ไม ได แจ งล วงหน าโดยไม จำเป น โดยเฉพาะวาระสำค ญท ผ ถ อห นต องใช เวลาในการ ศ กษาข อม ลก อนการต ดส นใจธนาคารเคารพส ทธ อ นเท าเท ยมก นของผ ถ อห น ท กราย ท งผ ถ อห นรายใหญ รายย อย และผ ถ อห นท เป นคนไทย หร อคนต างชาต indd 15 7/16/10 12:11:34 AM

11 หมวดท 2 ความร บผ ดชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการธนาคารม หน าท วางนโยบาย และกำก บด แลโดยท วไปซ งก จการของ ธนาคารภายในขอบว ตถ ประสงค เพ อประกอบธ รก จทางการเง นและประกอบก จการ อ นตามท กำหนดไว ในพระราชบ ญญ ต ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย รวมถ งออกข อบ งค บระเบ ยบ ประกาศ คำส ง หร อข อกำหนดเก ยวก บการบร หาร งานและดำเน นก จการของธนาคาร พ จารณาให ความเห นชอบงบประมาณของ ธนาคาร แต งต งและถอดถอนกรรมการผ จ ดการ และปฏ บ ต การอ นใดเพ อให เป น ไปตามว ตถ ประสงค ของธนาคารตามพระราชบ ญญ ต ธนาคารอ สลามแห ง ประเทศไทยด แลให ธนาคารม กระบวนการทำงานและม ทร พยากรท เหมาะสม เพ อให สามารถปฏ บ ต ตามนโยบาย และให ม การต ดตาม ตรวจสอบให ปฏ บ ต ตาม นโยบายท กำหนด ธนาคารแห งประเทศไทยกำหนดให คณะกรรมการธนาคารม หน าท ในการด แลและ ต ดตามผลการดำเน นงานตามแผนงาน โดยให ความสำค ญส งส ด 4 ด าน ค อ 2.1 ด านการบร หารความเส ยง (Risk Management) กรรมการของธนาคารม ความเข าใจล กษณะของธ รกรรมและความเส ยงท เก ยวข อง ก บธ รก จของสถาบ นการเง นอย างเพ ยงพอและเหมาะสม เพ อท จะด แลให ม ระบบ บร หารความเส ยงท ม ประส ทธ ภาพเพ ยงพอท จะปกป องด แลผลประโยชน ของสถาบ น การเง น และป องก นความเส ยหายท อาจเก ดข นได indd 16 7/16/10 12:11:36 AM

12 2.2 ด านการด แลความเพ ยงพอของเง นกองท น (Capital Adequacy) เง นกองท นเป นส งท แสดงฐานะของธนาคาร ซ งข นอย ก บป จจ ยต าง ๆ เช น ค ณภาพ ส นเช อ โครงสร างของส นทร พย เส ยง อ ตราข นลงของผลตอบแทน การเต บโตของ ก จการและผลการดำเน นงาน 2.3 ด านการกำก บด แลก จการให เป นไปตามกฎเกณฑ ของทางการ (Compliance Roles) ด แลให ม การปฏ บ ต ตามข อบ งค บของกฎหมาย กฎและระเบ ยบ ข อบ งค บมาตรฐาน และแนวปฏ บ ต ต างๆ ของทางการ โดยอย ในหล กชะร อะฮ และจะต องจ ดทำ รายงานต างๆ เสนอต อหน วยงานท ทำหน าท กำก บด แล 1ท มา : ประกาศธนาคารแห งประเทศไทย ท สนส.15/2552 เร อง อำนาจหน าท ของกรรมการ สถาบ นการเง นท ธนาคารแห งประเทศไทยให ความสำค ญส งส ด indd 17 7/16/10 12:11:38 AM

13 2.4 ด านการปฏ บ ต หน าท ในฐานะกรรมการท ม หล กการกำก บด แลก จการท ด (Good Corporate Governance) บทบาทหน าท กรรมการธนาคารตามหล กการกำก บด แลก จการท ด (Good Corporate Governance) ปฏ บ ต หน าท ด วยความซ อตรง ไม แสวงหาประโยชน ส วนตน ไม เล อกปฏ บ ต ไม เล นพวกเล นพ อง และไม เข าไปม ส วนร วมหร อม ส วนเก ยวข องในการต ดส นใจใน ธ รกรรมหร อก จการใดๆ ท ตนเองม ส วนได ส วนเส ย ไม ว าทางตรงหร อทางอ อมเพ อ ไม ให เก ดป ญหาความข ดแย งทางผลประโยชน (Conflict of Interest) รวมถ งต อง สอดส องด แลไม ให เก ดการแทรกแซงการต ดส นใจใด ๆ อ นจะทำให ธนาคารม ความ เส ยงเพ มข น อน ม ต หร อกำหนดนโยบายสำค ญและกลย ทธ ในการดำเน นธ รก จตลอดจนต ด ตามการปฏ บ ต หน าท ของฝ ายจ ดการให เป นไปตามนโยบายและกลย ทธ ท กำหนดไว ด แลให ธนาคารกำหนดนโยบายเร องธรรมาภ บาลท ด ให ช ดเจนเป นลายล กษณ อ กษร โดยคำน งถ งผลประโยชน ของผ ม ส วนได เส ยท กฝ าย (Stakeholders) อย างเหมาะสม ม ความเป นธรรมในทางธ รก จโดยไม เอาร ดเอาเปร ยบล กค าและ ประชาชนไม ว าด านส นเช อ เง นฝากรายการนอกงบด ล หร อในเร องอ น ๆ indd 18 7/16/10 12:11:40 AM

14 เข าร วมประช มคณะกรรมการท กคร งเว นแต กรณ ม เหต จำเป น รวมท งม ส วนร วม ในการซ กถามและแสดงความค ดเห นท เป นประโยชน ในการประช มอย างเต มความ สามารถ ด แลให ธนาคารม นโยบายการจ ายผลตอบแทนท เหมาะสมและเพ ยงพอ เพ อจ ง ใจและร กษาบ คลากรท ม ค ณภาพและดำรงไว ซ งการปฏ บ ต หน าท โดยส จร ต ด แลให ธนาคารม ระบบการแบ งแยกหน าท (Segregation of Duties) ให ช ดเจนและระบบการตรวจสอบถ วงด ล (Check and Balance) ท เหมาะสม เพ อ ป องก นไม ให เก ดการกระทำเพ อประโยชน ส วนตนหร อพวกพ อง หร อเก ดป ญหาความ ข ดแย งทางผลประโยชน (Conflict of Interest) ได indd 19 7/16/10 12:11:43 AM

15 การถ วงด ลของคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการธนาคารควรประกอบด วยกรรมการท เป นอ สระจากภายนอกอย าง น อยหน งในสามของกรรมการท งคณะโดยกรรมการท เป นอ สระจากภายนอก อย างน อยหน งในส ควรแต งต งจากบ ญช รายช อกรรมการ (Director Pool) และ รายช อกรรมการอ สระควรระบ ไว ในรายงานประจำป บทบาทของกรรมการอ สระ นอกเหน อจากการปฏ บ ต หน าท ตามพ นธะของการเป นกรรมการแล วกรรมการอ สระ ควรใช ด ลพ น จท เป นอ สระของตนในการต ดส นใจเช งกลย ทธ โดยใช ท กษะและ ประสบการณ ของตน และม บทบาทในการกำหนดค าตอบแทนของผ บร หารส งส ด และกำก บด แลผลปฏ บ ต งานของฝ ายจ ดการ ความเป นอ สระของคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการอ สระต องจ ดทำรายงานร บรองความเป นอ สระของตนเม อได ร บการ แต งต ง และร บรองเป นประจำท กป จ ดการประช มก นเองเป นคร งคราว โดยไม ม คณะ กรรมการท เป นกรรมการโดยตำแหน ง หร อกรรมการท เป นข าราชการเข าร วมประช ม ด วย indd 20 7/16/10 12:11:45 AM

16 การประช มคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการธนาคารม กำหนดการประช มอย างน อยป ละ 4 คร ง ซ งกรรมการ ท กท านควรเข าร วมการประช มเป นประจำนอกจากน นธนาคารอาจจ ดการประช ม พ เศษเพ มเต มตามความจำเป น โดยการประช มในแต ละคร งจะม การกำหนดวาระ ท ช ดเจนและม การจ ดส งหน งส อน ดประช มพร อมวาระการประช มและเอกสาร ประกอบวาระเป นการล วงหน าให แก กรรมการท กท านเพ อศ กษาก อนว นประช ม ท งน เพ อให กรรมการท กท านสามารถปฏ บ ต หน าท ในการตรวจตรากลย ทธ การ ดำเน นงาน การต ดตามผลการดำเน นงาน ตลอดจนการต ดตามความค บหน าใน การปฏ บ ต ตามแผนงาน ในการประช มแต ละคร ง ผ บร หารระด บส งได ร บเช ญให เข าร วมประช มเพ อนำเสนอ รายงานและให คณะกรรมการธนาคารได ม โอกาสซ กถามถ งประเด นสำค ญต างๆ รวมท งการร บนโยบายของคณะกรรมการไปถ ายทอดและปฏ บ ต ได อย างถ กต อง เลขาน การธนาคารทำการจดบ นท ก และจ ดทำรายงานการประช มเป นลายล กษณ อ กษรท กคร งและม การนำเสนอรายงานการประช มด งกล าวแก คณะกรรมการ ธนาคาร เพ อพ จารณาร บรองในการประช มคร งถ ดไป รวมท งม การจ ดเก บรายงานการ ประช มของคณะกรรมการธนาคารท ผ านการร บรองแล วไว ท กคร ง เพ อการตรวจสอบ โดยคณะกรรมการธนาคารและหน วยงานท เก ยวข อง indd 21 7/16/10 12:12:14 AM

17 การประเม นประส ทธ ภาพของคณะกรรมการ ธนาคารม ระบบการประเม นผลงานของคณะกรรมการธนาคารท งแบบรายคณะและ รายบ คคล เพ อนำผลการประเม นมาหาร อปร บปร งในส วนท เป นประเด นข อเสนอ แนะต างๆท ได จากรายงานผลการประเม น เพ อให การทำหน าท ของกรรมการ ธนาคารม ประส ทธ ภาพส งส ดต อไป ค าตอบแทนคณะกรรมการธนาคาร การกำหนดค าตอบแทนคณะกรรมการธนาคารจะต องได ร บอน ม ต โดยมต ท ประช ม สาม ญผ ถ อห น ซ งประกอบด วยคะแนนเส ยงข างมากของจำนวนเส ยงท งหมดของ ผ ถ อห นท มาประช มและม ส ทธ ออกเส ยง การพ ฒนากรรมการและผ บร หาร คณะกรรมการธนาคารส งเสร มให กรรมการของธนาคารเข าร บการอบรมในหล กส ตร สำค ญท จ ดเพ อพ ฒนาความรอบร และการตระหน กในหน าท ของกรรมการในฐานะ ผ ร กษาผลประโยชน ของธนาคารผ ถ อห น และผ ม ส วนได เส ย ท จ ดโดยสมาคมส ง เสร มสถาบ นกรรมการและท ธนาคารจ ดให อย างสม ำเสมอ indd 22 7/16/10 12:12:17 AM

18 คณะกรรมการธนาคาร A G B H นายบ ณฑ ต โสตถ พลาฤทธ ดร. อ ศรา ศานต ศาสน C นายเอกภาพ พลซ อ D K B C I D E A G F H J J นายอร ญ วงศ อน นต นางจ นดา เทพพ ตรา I นายสาย ณห สตางค มงคล J หม อมราชวงศ ศศ พฤนท จ นทรท ต นายกฤษดา กว ญาณ นายธ รศ กด ส วรรณยศ นายเจษฎาว ฒน เพร ยบจร ยว ฒน E K F นายเอกศ กด โอเจร ญ indd 23 7/16/10 12:12:26 AM

19 หมวดท 3 โครงสร างคณะกรรมการธนาคาร 3.1 องค ประกอบของคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการธนาคารประกอบด วยกรรมการ 11 ท าน โดยม ผ แทนกระทรวง การคล งซ งเป นข าราชการประจำ 1 ท าน ม กรรมการท ม บทบาทเก ยวก บการบร หาร งานประจำของธนาคาร 1 ท าน เป นกรรมการท ไม เป นผ บร หาร 9 ท าน ซ งเป น ผ ทรงค ณว ฒ ด านต างๆ กรรมการม วาระการดำรงตำแหน งคราวละ 3 ป ตามมาตรา 8 แห งพระราชบ ญญ ต ค ณสมบ ต มาตรฐานสำหร บกรรมการพน กงานร ฐว สาหก จ พ.ศ แต อาจได ร บการเล อกต งใหม ได อ กโดยท ประช มผ ถ อห น 3.2 วาระการดำรงตำแหน งของกรรมการและกรรมการผ จ ดการ ตามมาตรา 8 แห งพระราชบ ญญ ต ค ณสมบ ต มาตรฐานสำหร บกรรมการและพน กงาน ร ฐว สาหก จ พ.ศ กรรมการของร ฐว สาหก จท ม ใช กรรมการโดยตำแหน ง ตามกฎหมายหร อพระราชบ ญญ ต กฤษฎ กา ให อย ในตำแหน งคราวละ 3 ป แต อาจ ได ร บการแต งต งใหม ได และมาตรา 8 จ ตวา กำหนดให การจ างผ จ ดการ ให ม ระยะ เวลาคราวละไม เก น 4 ป น บแต ว นท ส ญญาจ างม ผลบ งค บใช ตามมาตรา 21 แห ง พระราชบ ญญ ต ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย พ.ศ.2545 เม อประธานกรรมการ พ นจากตำแหน งให ท ประช มผ ถ อห นเล อกกรรมการข นเป นประธานกรรมการแทน indd 24 7/16/10 2:32:52 PM

20 3.3 คณะท ปร กษาธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย ตามมาตรา 32 แห ง พระราชบ ญญ ต ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย พ.ศ.2545 กำหนดให คณะกรรมการธนาคารแต งต งคณะท ปร กษาธนาคารอ สลามแห ง ประเทศไทย (คณะท ปร กษาด านชะร อะฮ ) ประกอบด วย ประธานท ปร กษา และ ท ปร กษาอ นอ กไม เก นส คน ม อำนาจหน าท ให คำปร กษาและให คำแนะนำแก คณะ กรรมการธนาคารเก ยวก บหล กชะร อะฮ ท เก ยวข องก บการดำเน นงานของธนาคาร เพ อให การประกอบธ รก จของธนาคารสอดคล องและไม ข ดต อหล กชะร อะฮ โดยให ม วาระอย ในตำแหน งคราวละสองป และให ร บค าตอบแทนตามท คณะกรรมการ ธนาคารกำหนด 3.4 คณะกรรมการช ดต าง ๆ ของธนาคาร ตามมาตรา 26 แห ง พระราชบ ญญ ต ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย พ.ศ.2545 ให คณะกรรมการธนาคารม อำนาจแต งต งคณะกรรมการช ดต างๆ เพ อดำเน นการ อย างใดอย างหน งตามท คณะกรรมการธนาคารมอบหมาย เพ อกำก บด แลงานท ต อง การความเช ยวชาญเฉพาะด านคณะกรรมการช ดต างๆ ม หน าท ต องรายงานผลการ ปฏ บ ต งานต อคณะกรรมการธนาคาร ภายในเวลาท กำหนดคณะกรรมการช ดต าง ๆ ได แก indd 25 7/16/10 12:12:30 AM

21 3.4.1 คณะกรรมการบร หาร คณะกรรมการบร หาร ม อำนาจพ จารณาแผนงานและงบประมาณประจำป เพ อนำ เสนอต อคณะกรรมการธนาคาร กำหนดนโยบายภาพรวมการลงท นของธนาคาร กำหนดท ศทางการลงท นในหน วยธ รก จให สอดคล องก บนโยบายการลงท นของ ธนาคาร และม อำนาจอน ม ต แนวทางในการลงท นตามระเบ ยบท ธนาคารกำหนด ม อำนาจหน าท ในการอน ม ต ส นเช อ ปร บปร งโครงสร างหน อน ม ต การลงท นในหล ก ทร พย อน ม ต การจ ดซ อจ ดจ างและการเช า และปฏ บ ต หน าท อ นใดตามท ได ร บมอบ หมายจากคณะกรรมการธนาคาร โดยการดำเน นการตามอำนาจหน าท ของคณะ กรรมการบร หารจะต องไม ข ดก บหล กชะร อะฮ คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ ม หน าท และความร บผ ดชอบในการสอบทานให ธนาคารม การรายงานทางการเง นอย างถ กต องและเพ ยงพอ ม ระบบการควบค มภายใน และการ ตรวจสอบภายในท เหมาะสม และม ประส ทธ ผล ม การสอบทานและอน ม ต กฎบ ตร จรรยาบรรณของฝ ายตรวจสอบภายใน แผนการตรวจสอบ และงบประมาณฝ าย รวมท งสอบทานให ธนาคารปฏ บ ต ตามข อกำหนดของทางการและ กฎหมายท เก ยวข อง นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบม หน าท พ จารณาเสนอ รายช อ และค าตอบแทนผ สอบบ ญช สอบทานประเด นเก ยวก บการบ ญช และ รายงานทางการเง นท ม สาระสำค ญรวมท งรายการท ม ความซ บซ อนหร อผ ดปกต indd 26 7/16/10 12:12:33 AM

22 และรายการท ต องใช ว จารณญาณในการต ดส นใจ ซ งคณะกรรมตรวจสอบ เห นว า เป นเร องสำค ญ และรายงานต อคณะกรรมการธนาคารเพ อดำเน นการ ปร บปร ง แก ไขพ จารณารายการท อาจเก ดความข ดแย งทางผลประโยชน ให เป นไปตาม กฎหมาย หร อกฎระเบ ยบท เก ยวข อง พร อมท งจ ดทำรายงานการกำก บด แล ของ คณะกรรมการตรวจสอบและเป ดเผยไว ในรายงานประจำป ของธนาคารคณะ กรรมการตรวจสอบจะประช มไม น อยกว าป ละ 4 คร ง โดยต องม กรรมการตรวจสอบ ไม น อยกว า 2 ใน 3 จ งจะครบองค ประช ม indd 27 7/16/10 2:33:37 PM

23 3.4.3 คณะกรรมการบร หารความเส ยงและกำหนดต ดตาม KPI คณะกรรมการบร หารความเส ยงและกำหนดต ดตาม KPI ม อำนาจหน าท กำหนด นโยบายการบร หารความเส ยงของธนาคาร เพ อเสนอต อคณะกรรมการธนาคาร เพ อพ จารณาในเร องของการบร หารความเส ยงโดยรวม ซ งต องครอบคล มถ งความ เส ยงประเภทหล ก 6 ประเภทค อ ความเส ยงด านชะร อะฮ ความเส ยงด านกลย ทธ ความเส ยงด านเครด ต ความเส ยงด านตลาด ความเส ยงด านสภาพคล อง และความ เส ยงด านปฏ บ ต การและวางกลย ทธ ให สอดคล องก บนโยบายการบร หารความเส ยง โดยสามารถประเม น ต ดตามและควบค มความเส ยงของธนาคารให อย ในระด บท ธนาคารยอมร บได ทบทวนความเพ ยงพอของนโยบายและระบบการบร หารความ เส ยง โดยรวมถ งความม ประส ทธ ผลของระบบ และการปฏ บ ต ตามนโยบายท กำหนด ประสานงานก บคณะกรรมการตรวจสอบและรายงานต อคณะกรรมการธนาคาร อย างสม ำเสมอในส งท ต องดำเน นการปร บปร งแก ไขเก ยวก บการบร หารความเส ยง ของธนาคาร พ จารณากำหนด กำก บและต ดตาม KPI ท กระด บของธนาคารนำ เสนอการประเม นค า KPI ต อคณะกรรมการธนาคาร ม อำนาจในการตรวจสอบหร อ ให คำช แจง รวมท งให ความเห นชอบการจ ดทำรายงานการประเม นความเส ยงของ ธนาคารเสนอต อคณะกรรมการธนาคาร indd 28 7/16/10 12:12:37 AM

24 3.4.4 คณะกรรมการประเม นผลการปฏ บ ต งานของผ ดำรงตำแหน งกรรมการ ผ จ ดการ คณะกรรมการประเม นผลการการปฏ บ ต งานของผ ดำรงตำแหน งกรรมการ ผ จ ดการ ม อำนาจหน าท กำหนดแนวทางการประเม นให สอดคล องและส มฤทธ ผลตามว ส ยท ศน ว ตถ ประสงค พ นธก จเป าหมายในการปฏ บ ต งานของธนาคาร และงบประมาณตามท คณะกรรมการธนาคารได ให ความเห นชอบไว กำหนดเคร อง ม อช ว ดและว ดผล พ จารณาผลการปฏ บ ต งานและประเม นค ณภาพของผลงานตาม แผนงานท กรรมการผ จ ดการเสนอคณะกรรมการธนาคารรวมท งให ข อเสนอแนะ นำผลการประเม นพร อมท งป ญหา อ ปสรรค ข อจำก ด และแผนการแก ไขการดำเน น งานเสนอคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการสรรหา และค าตอบแทน คณะกรรมการสรรหาและค าตอบแทนม อำนาจหน าท กำหนดนโยบายหล กเกณฑ และว ธ การในการสรรหาตลอดจนค ดเล อกและเสนอช อกรรมการธนาคารและ คณะกรรมการช ดย อยให คณะกรรมการธนาคารอน ม ต รวมท งทบทวนข อเสนอ ของฝ ายจ ดการต อคณะกรรมการธนาคารเพ อกำหนดนโยบายการจ ายค าตอบแทน และผลประโยชน อ นรวมท งนำเสนอแผนการกำหนดค าตอบแทนสำหร บคณะ กรรมการธนาคารและคณะกรรมการช ดย อย ท เหมาะสมต อคณะกรรมการธนาคาร เพ อพ จารณาและเสนอแนะผ ถ อห นเพ ออน ม ต indd 29 7/16/10 12:12:39 AM

25 3.4.6 คณะกรรมการพ ฒนาธนาคาร คณะกรรมการพ ฒนาธนาคาร ม อำนาจหน าท กำหนดแนวทางและผล กด นโครงการ ต าง ๆ ภายใต โครงการปร บปร งพ ฒนาธนาคารให ดำเน นการได สำเร จ วางโครงสร าง ของโครงการปร บปร งพ ฒนาธนาคาร และต ดตามความค บหน าของแต ละโครงการ และให สอดคล องเป นแนวทางเด ยวก นเสนอแนะโครงสร างองค กรท เหมาะสมและ ม ประส ทธ ภาพ เสนอนโยบายและกลย ทธ ด านบ คลากร ค าตอบแทนและสว สด การของพน กงานและล กจ างเสนอแนะกรอบอ ตรากำล งคนและว ธ การสรรหา บ คลากรให สอดคล องก บโครงสร างองค กรต อคณะกรรมการธนาคารพ จารณาท บทวนแผนแม บทในการพ ฒนาทร พยากรบ คลากรของธนาคารท งในระยะส นและ ระยะยาว รวมถ งโครงการต อเน องต าง ๆ คณะกรรมการธรรมาภ บาล คณะกรรมการธรรมาภ บาลม อำนาจหน าท กำหนดนโยบายด านธรรมาภ บาลของ ธนาคารเพ อพ จารณาแผนประจำป กำหนดท ศทางและแนวทางปฏ บ ต เพ อให นำไป ใช ดำเน นการและต ดตามผลการปฏ บ ต ตามนโยบายธรรมาภ บาล รวมถ งทบทวน และปร บปร งนโยบายให ม ความเหมาะสมอย างสม ำเสมอ กำหนดนโยบายและกรอบ แนวทางการปฏ บ ต งานให เป นไปตามประมวลจร ยธรรมของธนาคารรวมท งการ ดำเน นงานด านก จกรรมเพ อส งคมของธนาคาร นอกจากน นคณะกรรมการธรรมา ภ บาลม อำนาจหน าท ในการส งเสร มเผยแพร ว ฒนธรรม ข อม ลข าวสารและแนวทาง ในการกำก บด แลก จการท ด และการม ส วนร วมในการดำเน นก จกรรมเพ อช วยเหล อ พ ฒนาส งคมและส งแวดล อมเพ อการพ ฒนาท ย งย นให เป นท เข าใจท วท กระด บ และม ผลในทางปฏ บ ต และต ดตามรายงานผลการดำเน นงานโครงการธรรมาภ บาล indd 30 7/16/10 12:12:42 AM

26 3.4.8 คณะกรรมการก จการส มพ นธ คณะกรรมการก จการส มพ นธ ม อำนาจหน าท พ จารณาให ความเห นเก ยวก บการ ปร บปร งประส ทธ ภาพในการดำเน นงานของร ฐว สาหก จ ตลอดจนส งเสร มและพ ฒนา ด านแรงงานส มพ นธ พ จารณาปร บปร งระเบ ยบข อบ งค บในการทำงานอ นจะเป น ประโยชน ต อนายจ าง ล กจ างและร ฐว สาหก จ ให คำปร กษาเพ อแก ป ญหาตามคำร อง ท กข ของล กจ างหร อ สหภาพแรงงาน รวมถ งการร องท กข ท เก ยวก บการลงโทษทาง ว น ย และการปร บปร งสภาพการจ าง indd 31 7/16/10 12:12:44 AM

27 หมวดท 4 บทบาทของผ ม ส วนได ส วนเส ย ธนาคารส งเสร มการส อสารอ นด ระหว างธนาคารก บล กค า ค ค า และผ ม ส วนได เส ย ท กกล ม ท งในด านการให บร การท พอใจและการร กษาความล บของล กค าด วยการ จ ดให ม บร การเป ดร บข อค ดเห นและคำต ชมจากล กค าและผ ม ส วนได เส ยในประเด น ต างๆ ผ านทางต ร บข อค ดเห น และช องทางต างๆ ตามข อปฏ บ ต และกฏเกณฑ ของการร บข อค ดเห นและคำต ชมเพ อต ดตามด แล และนำข อค ดเห นหร อคำต ชม มาปร บปร งแก ไขและพ ฒนาการดำเน นงานของธนาคารให ม นคงและม ประส ทธ ภาพอย างต อเน อง ธนาคารตระหน กว าความต องการของล กค าเป นแรงผล กด นสำค ญ ท จ งใจให เก ดนว ตกรรมด านผล ตภ ณฑ และธ รกรรมธนาคาร ซ งเป นความเปล ยนแปลง ท ม ค ณค า นอกจากน ธนาคารสน บสน นก จกรรมสาธารณประโยชน และจ ดทำโครงการ รณรงค ธรรมาภ บาลเพ อส งคมและส งแวดล อม (Corporate Social Responsibility) อย างต อเน อง ท งการสน บสน นโดยตรง และการให ความร วมม อก บหน วยงานภายใน ช มชนหร อท องถ น ธนาคารส งเสร มการส อสารอ นด ระหว างธนาคารก บล กค า ค ค า และผ ม ส วนได เส ยท กกล ม ท งในด านการให บร การท พอใจและการร กษาความล บ ของล กค าด วยการจ ดให ม บร การเป ดร บข อค ดเห นและคำต ชมจากล กค าและผ ม ส วนได เส ยในประเด นต างๆ ผ านทางต ร บข อค ดเห น และช องทางต างๆ ตามข อ ปฏ บ ต และกฏเกณฑ ของการร บข อค ดเห นและคำต ชมเพ อต ดตามด แล และนำข อค ด เห นหร อคำต ชมมาปร บปร งแก ไขและพ ฒนาการดำเน นงานของธนาคารให ม นคง และม ประส ทธ ภาพอย างต อเน อง ธนาคารตระหน กว าความต องการของล กค าเป น แรงผล กด นสำค ญท จ งใจให เก ดนว ตกรรมด านผล ตภ ณฑ และธ รกรรมธนาคาร ซ ง เป นความเปล ยนแปลงท ม ค ณค า indd 32 7/16/10 12:12:46 AM

28 นอกจากน ธนาคารสน บสน นก จกรรมสาธารณประโยชน และจ ดทำโครงการรณรงค ธรรมาภ บาลเพ อส งคมและส งแวดล อม (Corporate Social Responsibility) อย าง ต อเน อง ท งการสน บสน นโดยตรง และการให ความร วมม อก บหน วยงานภายในช มชน หร อท องถ น indd 33 7/16/10 12:12:49 AM

29 หมวดท 5 การเป ดเผยข อม ลสารสนเทศและความโปร งใส คณะกรรมการธนาคารดำเน นการจ ดให ม หน วยงานหร อผ ร บผ ดชอบงานส อสารก บ บ คคลภายนอก เพ อส อสารก บผ ลงท นและผ ท เก ยวข องอย างเท าเท ยมและเป นธรรม โดยคณะกรรมการธนาคารด แลให ม การเป ดเผยข อม ลสารสนเทศสำค ญท เก ยวข อง ก บธนาคาร ท งข อม ลสารสนเทศทางการเง น และท ไม ใช ทางการเง นอย างถ กต อง เช อถ อได ครบถ วนเพ ยงพอ สม ำเสมอ และท นเวลา และให ธนาคารบ นท กข อม ลด ง กล าวในระบบการรายงาน GFMIS-SOE ตามระยะเวลาท กำหนด (GFMIS ค อ โครงการเปล ยนแปลงระบบการบร หารการเง นการคล งภาคร ฐให ม ความท นสม ย และม ประส ทธ ภาพ โดยนำเอาเทคโนโลย สารสนเทศท ท นสม ยมาประย กต ใช ) GFMIS ย อมาจาก Government Fiscal Management Information System SOE ย อมาจาก State Owned Enterprise คณะกรรมการธนาคารได จ ดให ม คณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) ซ งม องค ประกอบ ค ณสมบ ต หน าท และความร บผ ดชอบ ตามหล กเกณฑ และแนว ทางปฏ บ ต ของคณะกรรมการตรวจสอบเพ อแต งต งผ สอบบ ญช ท ม ความอ สระเข ามาทำ หน าท จ ดทำและทบทวนรายงานทางการเง น คณะกรรมการธนาคารได จ ดต งหน วยงานบร หารความเส ยงเพ อจ ดทำรายงาน ประเม นผลความเส ยง เสนอคณะกรรมการบร หารความเส ยงและกำหนดต ดตาม KPI เพ อเสนอคณะกรรมการธนาคาร indd 34 7/16/10 12:12:51 AM

30 หมวดท 6 จรรยาบรรณ คณะกรรมการธนาคารได จ ดให ม แนวทางปฏ บ ต เก ยวก บจรรยาบรรณเพ อให กรรมการ ผ บร หาร ฝ ายจ ดการและพน กงานท กคนได ทราบและนำไปใช ปฏ บ ต อย าง เคร งคร ดโดยครอบคล มถ งค ม อจรรยาบรรณของผ บร หารท ม ต อผ ถ อห น พน กงาน ล กค า ประชาชนค ค า เจ าหน ล กหน ค แข งทางการค าและส งคมส วนรวม ธนาคารได ประกาศแนวปฏ บ ต เก ยวก บจรรยาบรรณส วนตน 5 ประการ ด งน 1. ความร บผ ดชอบต อผลการปฏ บ ต หน าท (Accountability) 2. ความสำน กในหน าท ด วยข ดความสามารถและประส ทธ ภาพท เพ ยงพอ (Responsibility) 3. ความม ประส ทธ ภาพในการปฏ บ ต หน าท (Efficiency) 4. ความซ อส ตย ส จร ต และจงร กภ กด ต อองค กร (Loyalty) 5. ความม จ ตสำน กท ด ในการให บร การท ด (Service Mind) indd 35 7/16/10 12:12:53 AM

31 ท งน ให ผ จ ดการเป นผ กำหนดระเบ ยบธนาคาร หล กเกณฑ การปฏ บ ต คำส ง หร อ ข อกำหนดอ นใดท เก ยวข องในการดำเน นตามนโยบายการกำก บด แลก จการท ด และ ค ม อจรรยาบรรณของธนาคารเพ อนำไปประกาศใช ต อไป ในกรณ ท ม การฝ าฝ นบทบ ญญ ต ในเร องการกำก บด แลก จการท ด และจรรยาบรรณให ถ อเป นความผ ดทางว น ยตามข อบ งค บเก ยวก บการทำงานของธนาคารหร อระเบ ยบ ท เก ยวข องก บความผ ดทางว น ย (แล วแต กรณ ) ประกาศ ณ ว นท 20 เมษายน พ.ศ.2553 ธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย (นายบ ณฑ ต โสตถ พลาฤทธ ) ประธานกรรมการ indd 36 7/16/10 12:12:56 AM